شريك رئيسي - تدقيق الأعمال

الغرض من الدور

المسؤوليات والأنشطة الرئيسية

تخطيط وتنفيذ التدقيق

• تنفيذ مهام التدقيق الموكلة وفقًا لخطة التدقيق السنوية المعتمدة.
• المشاركة في تطوير برامج التدقيق والنطاق والأهداف وإجراءات الاختبار.
• تقييم العمليات التشغيلية والمالية لتحديد المخاطر الرئيسية ومتطلبات الرقابة.

تقييم المخاطر

• تحليل المخاطر التشغيلية والمالية والاستراتيجية داخل الوظائف التي يتم تدقيقها.
• تقييم التعرض للمخاطر وترتيب أولويات أنشطة التدقيق بناءً على أهمية المخاطر.
• تحديد المخاطر الناشئة وإبلاغ الإدارة بها.

تقييم الضوابط الداخلية

• تقييم مدى كفاية وفعالية الضوابط الداخلية وممارسات الحوكمة.
• إجراء اختبارات التدقيق لتحديد الامتثال للضوابط والإجراءات المعتمدة.
• تحديد فجوات الرقابة والمجالات التي تتطلب تحسينًا.

إعداد تقارير التدقيق

• إعداد ملاحظات واستنتاجات وتوصيات تدقيق واضحة ودقيقة.
• دعم إصدار تقارير التدقيق بتوصيات عملية وذات قيمة مضافة.
• إبلاغ نتائج التدقيق والنتائج لأصحاب المصلحة المعنيين.

المراجعات المالية والتشغيلية

• مراجعة العمليات المالية والتشغيلية لضمان الفعالية والامتثال.
• تحليل المعلومات المالية ربع السنوية والسنوية وتحديد القضايا الهامة.
• تقييم الكفاءة والإنتاجية واستخدام الموارد التنظيمية.

متابعة الإجراءات التصحيحية

• مراقبة حالة تنفيذ خطط العمل الإدارية المتفق عليها.
• التحقق من الإجراءات التصحيحية المتخذة لمعالجة ملاحظات التدقيق.
• الإبلاغ عن النتائج غير المحلولة وتأخيرات التنفيذ للإدارة.

التدقيقات والتحقيقات الخاصة

• إجراء مراجعات ومهام خاصة تطلبها الإدارة أو لجنة التدقيق.
• المشاركة في التحقيقات المتعلقة بالاحتيال أو سوء السلوك أو عدم الامتثال.
• جمع وتحليل الأدلة مع الحفاظ على الموضوعية والسرية.

التنسيق مع أصحاب المصلحة والتدقيق

• التنسيق مع الإدارات التي تم تدقيقها والمدققين الخارجيين وأصحاب المصلحة المعنيين.
• تقديم رؤى التدقيق ودعم المناقشات حول الأمور المالية والتشغيلية.
• المساهمة في تعزيز منهجيات التدقيق والأدوات والممارسات.

السياسات والإجراءات والعمليات

• اتباع جميع السياسات والإجراءات والتعليمات ذات الصلة بالدائرة لضمان تنفيذ العمل بطريقة خاضعة للرقابة ومتسقة.
• الامتثال لجميع سياسات وإجراءات وضوابط السلامة والجودة والبيئة ذات الصلة لضمان بيئة عمل صحية وآمنة.

أمن المعلومات

• الامتثال لجميع ممارسات ومعايير أمن المعلومات ذات الصلة لضمان سلامة البيانات وسريتها.

المواصفات الوظيفية

المؤهلات الأكاديمية والمهنية

• درجة البكالوريوس في المحاسبة أو المالية أو إدارة الأعمال أو التدقيق أو مجال ذي صلة.
• الشهادة المهنية مفضلة (CIA، CPA، ACCA، SOCPA، CISA، أو ما يعادلها).

سنوات وطبيعة الخبرة

• 6-8 سنوات من الخبرة ذات الصلة في التدقيق الداخلي أو الخارجي أو إدارة المخاطر أو الامتثال أو المالية أو أنشطة التأكيد التشغيلي.
• خبرة في إجراء عمليات تدقيق قائمة على المخاطر، وتقييم الضوابط الداخلية، وإعداد تقارير التدقيق، ومتابعة الإجراءات التصحيحية.
• معرفة جيدة بمعايير الحوكمة وإدارة المخاطر والتدقيق وممارساتها.

تتبع الإصدارات

أعد بواسطة: المراجعة الأولى بواسطة: اعتمد بواسطة

المهارات المطلوبة